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Insufficient diligence in financial transactions

Übersetzung für "Insufficient diligence in financial transactions " (Englisch → Deutsch) :

TERMINOLOGIE
insufficient diligence in financial transactions

mangelnde Sorgfalt bei Finanzgeschäften


insufficient diligence in financial transactions

mangelnde Sorgfalt bei Finanzgeschäften
IN-CONTEXT TRANSLATIONS
Today, the Fourth AMLD requires obliged entities, such as banks and financial institutions, to apply enhanced customer due diligence measures (i.e. extra checks and monitoring of financial transactions in order to prevent, detect and disrupt suspicious transactions) when doing business with natural or legal entities established in "high risk third countries" (see also below).

Nach der Vierten Geldwäscherichtlinie müssen Verpflichtete – wie Banken und Kreditinstitute – verstärkten Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden anwenden (d. h. sie müssen zusätzliche Kontrollen und Überprüfungen durchführen, um verdächtige Transaktionen zu verhindern, aufzudecken und zu unterbinden), wenn sie Geschäftsbeziehungen mit natürlichen oder juristischen Personen mit Sitz in Drittländern mit hohem Risiko unterhalten (siehe unten).


The Directive requires these obliged entities to identify and verify the identity of customers (so-called customer due diligence, hereinafter ‘CDD’) and beneficial owners, and to monitor the financial transactions of the customers.

Die Richtlinie verlangt von diesen Verpflichteten, die Identität der Kunden und der wirtschaftlichen Eigentümer festzustellen und zu überprüfen (sogenannte Sorgfaltspflichten gegenüber dem Kunden, im Folgenden „CDD“) sowie die finanziellen Transaktionen der Kunden zu überwachen.


8. Stresses that the Commission follow up of its communication on double non-taxation must lead to concrete changes in EU tax law to plug the holes used by companies to dodge taxes, underlines that a follow up to tax haven communication (to be expected) must lead to comprehensive legislative proposals tackling all aspects of tax havens a fiscal evasion; asks the Commission to diligently confirm the participation of Member States having notified the will to participate to a enhanced cooperation for the establishment of a financial transaction tax in ...[+++]

8. betont, dass die Kommission ihre Mitteilung über die Doppelnichtbesteuerung so nachbereiten muss, dass konkrete Änderungen im EU-Steuerrecht vorgenommen werden, um die Schlupflöcher zu stopfen, die von Unternehmen genutzt werden, um sich der Besteuerung zu entziehen; bekräftigt, dass die (noch ausstehende) Nachbereitung der Mitteilung über Steueroasen in umfassende Legislativvorschläge münden muss, in denen alle Aspekte von Steueroasen und Steuerumgehung angegangen werden; fordert die Kommission auf, sich von den Mitgliedstaaten, die den Willen kundgetan haben, sich im Rahmen einer verstärkten Zusammenarbeit nach Artikel 331 AEUV an ...[+++]


The deepening financial crisis has structural causes which are linked to a huge overexpansion of financial transactions during the past decade, which have been based on a flawed securitisation process, reckless risk-taking, a breakdown of due diligence and lack of understanding of systemic risks.

Die sich vertiefende Finanzkrise hat strukturelle Ursachen, die mit einer gewaltigen Überexpansion der Finanztransaktionen im letzten Jahrzehnt verbunden sind. Diese basierten auf einem fehlerhaften Verbriefungsprozess, einer rücksichtslosen Risikoübernahme, mangelnder Sorgfalt und einem zu geringen Verständnis für systemische Risiken.


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- endorses that approach whereby the customer due diligence and record-keeping requirements, set out in this directive, should also apply to non-financial businesses and professions - especially casinos - when customers engage in financial transactions exceeding a specific threshold.

- unterstützt der Verfasser der Stellungnahme diesen Ansatz, demzufolge die Erfordernisse der Sorgfaltspflicht und der Aufbewahrung von Aufzeichnungen, die in der vorliegenden Richtlinie festgeschrieben sind, auch für Unternehmen und Berufsgruppen gelten sollten, die nicht auf dem genannten Sektor tätig sind – insbesondere für Kasinos –, wenn Kunden Finanztransaktionen vornehmen, die einen bestimmten Grenzwert übersteigen.


For that reason, the directive does not make customer due diligence a requirement if the relevant financial transactions offer only a minimal risk of money laundering.

Deswegen gestattet die Richtlinie den Verzicht auf Kundenidentifizierung, wenn die in Frage stehenden Finanztransaktionen nur ein geringes Geldwäscherisiko bergen.


to provide additional disclosures when compliance with the specific requirements in IFRSs is insufficient to enable users to understand the impact of particular transactions, other events and conditions on the entity’s financial position and financial performance.

Bereitstellung zusätzlicher Angaben, wenn die Anforderungen in den IFRS unzureichend sind, um es den Adressaten zu ermöglichen, die Auswirkungen einzelner Geschäftsvorfälle sowie sonstiger Ereignisse und Bedingungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu verstehen.


It should be possible to apply simplified customer due diligence procedures to products and related transactions in limited circumstances, for example where the benefits of the financial product in question cannot generally be realised for the benefit of third parties and those benefits are only realisable in the long term, such as some investment insurance policies or savings ...[+++]

Vereinfachte Verfahren zur Wahrung der Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden sollten unter bestimmten Umständen für Produkte und mit diesen in Zusammenhang stehende Transaktionen gelten können, beispielsweise in Fällen, in denen die Leistungen aus dem fraglichen Finanzprodukt in der Regel nicht zugunsten von Dritten und nur langfristig ausgezahlt werden können, wie etwa bei einigen Investmentversicherungspolicen oder Sparprodukten, oder in Fällen, in denen mit den Finanzprodukten Sachwerte auf der Grundlage eines Leasingvertrags, bei de ...[+++]


A. whereas the infrastructure for securities clearing and settlement in the EU is currently being shaped and the cross-border clearing and settlement activity remains insufficiently harmonised, and whereas the Commission is carrying out an impact assessment study in order to identify the net comparative benefits of regulatory and non-regulatory options to reduce the costs of cross border transactions (including the elimination of the Giovannini barriers) taking into account t ...[+++]

B. in der Erwägung, dass die europäische Clearing- und Settlementindustrie bei inländischen Transaktionen erfolgreich und innovativ ist und auf den vom Kunden ausgeübten Druck reagiert, sowie in der Erwägung, dass erheblicher Raum für mehr Effizienz beim grenzüberschreitenden Clearing und Settlement von Wertpapiertransaktionen besteht, wo die Infrastruktur für das Wertpapiersettlement in eine Vielzahl von Systemen aufgesplittert is ...[+++]


EU Directive 2005/60[23] provides for preventive measures, notably through due diligence obligations for financial institutions to detect suspicious financial transactions.

Die Richtlinie 2005/60/EG[23] sieht präventive Maßnahmen vor, insbesondere in Form von Sorgfaltspflichten für Finanzinstitute zur Aufdeckung verdächtiger Finanztransaktionen.




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Date index: 2021-06-23
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